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Vol. 3 N°3 Edición Especial Diciembre 2024 (29-42)
29
Artículo de investigación
Efectos del financiamiento de las cooperativas en los ingresos de
los emprendimientos turísticos en la provincia de Chimborazo.
Periodo 2022
Effects of cooperative financing on the income of tourism enterprises in the
province of Chimborazo. Period 2022
Edgar Aníbal Rodríguez*
Universidad Nacional de Chimborazo.
Riobamba-Ecuador.
earodriguez@unach.edu.ec
https://orcid.org/0000-0002-8727-5394
Vivian Doménica Chauca Paredes
Universidad Nacional de Chimborazo.
Riobamba-Ecuador.
vivian.chauca@unach.edu.ec
https://orcid.org/0009-0006-5181-8576
Jorge Fernando Cruz Parra
Universidad Nacional de Chimborazo.
Riobamba-Ecuador.
fercruz2@unach.edu.ec
https://orcid.org/0000-0002-4129-1292
*Correspondencia:
earodriguez@unach.edu.ec
Cómo citar este artículo:
Rodríguez, E., Chauca, V., & Cruz, J. (2024).
Efectos del financiamiento de las
cooperativas en los ingresos de los
emprendimientos turísticos en la provincia
de Chimborazo. Periodo 2022. Esprint
Investigación, 3(3), 29-42.
https://doi.org/10.61347/ei.v3i3.79
Recibido: 11 de noviembre de 2024
Aceptado: 20 de diciembre de 2024
Publicado: 27 de diciembre de 2024
Resumen: La escasa disponibilidad de financiamiento accesible y sostenible por parte de
las cooperativas limita la inversión, innovación y expansión de los emprendimientos
turísticos en Chimborazo. El objetivo de este estudio fue determinar los efectos del
financiamiento de las cooperativas en los ingresos de los emprendimientos turísticos en
la provincia de Chimborazo. La metodología se fundamentó en una investigación de
campo no experimental con un enfoque mixto, utilizando un muestreo estratificado, cuya
muestra fue de 220 emprendimientos. La recolección de datos se realizó mediante
encuestas validadas con el coeficiente Alfa de Cronbach (0,743). El análisis de datos
incluyó estadística descriptiva. Los resultados muestran una diversidad de criterios por
parte de los emprendedores tanto en aspectos sociodemográficos como económicos.
Además, se destaca que el acceso a crédito tiene un efecto positivo en los ingresos de los
emprendimientos turísticos en comparación con aquellos que no lo tienen (p-valor =
0.033). S
e evidencia una correlación negativa débil entre las variables crédito y
rentabilidad para los grupos con y sin crédito (0.28). Por otro lado, el análisis financiero
demuestra que el principal indicador de crecimiento son
los ingresos de cada
emprendimiento turístico durante el período analizado.
Palabras clave: Chimborazo, cooperativa, emprendimiento, financiamiento cooperativo.
Abstract: The limited availability of accessible and sustainable financing by cooperatives limits
investment, innovation and expansion of tourism ventures in Chimborazo. The objective of this
study is to determine the effects of cooperative financing on the income of tourism ventures in the
province of Chimborazo. The methodology was based on non-experimental field research with a
mixed approach, using a stratified sample, whose sample was 220 ventures. Data collection was
carried out through surveys validated with Cronbach's Alpha coefficient (0.743). Data analysis
included descriptive statistics. The results show a diversity of criteria on the part of the
entrepreneurs in both sociodemographic and economic aspects. Furthermore, it is highlighted that
access to credit has a positive effect on the income of tourism ventures compared to those that do
not have it (p- value = 0.033), likewise, a weak negative evaluation is evident between the credit
and profitability variables for the groups with and without credit (0.28), on the other hand, the
financial analysis shows that the main growth indicator is the income of each venture tourist
during the period analyzed.
Keywords: Chimborazo, cooperative, cooperative financing, entrepreneurship.
Copyright: Derechos de autor 2024 Edgar
Aníbal Rodríguez, Vivian Doménica Chauca
Paredes, Jorge Fernando Cruz Parra.
Esta obra está bajo una licencia internacional
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1. Introducción
La limitada disponibilidad de financiamiento accesible y sostenible ofrecido por las cooperativas a los
emprendimientos turísticos en la provincia de Chimborazo restringe significativamente su capacidad
de inversión, innovación y expansión, afectando negativamente el nivel de ingresos y la
competitividad del sector turístico en la región. Esto genera un círculo vicioso de bajo desarrollo
económico local, donde los emprendimientos enfrentan dificultades para acceder a créditos adecuados
y, a su vez, las cooperativas encuentran barreras para evaluar y atender las necesidades financieras.
El financiamiento se define como “el proceso mediante el cual se proveen recursos económicos para
actividades comerciales, adquisiciones o inversiones” (Walia & Chopra, 2023, p. 11). De acuerdo con
Bea-Leyva et al. (2023) este recurso constituye el pilar de cualquier empresa, ya que la capacidad para
gestionar eficientemente los recursos y seleccionar las fuentes de financiamiento adecuadas resulta
vital para la salud financiera empresarial. En este sentido, el financiamiento se convierte en una
estrategia para capitalizar el valor temporal del dinero, facilitando así la gestión de los flujos de efectivo
futuros con el propósito de impulsar proyectos en curso.
Nguyen (2022) señala que las empresas cuentan con dos opciones para financiar proyectos de
inversión: financiamiento interno y externo. El primero se basa en el uso de recursos propios de la
empresa, mientras que el segundo implica obtener fondos de fuentes externas, como préstamos
bancarios, emisión de bonos o la incorporación.
Las cooperativas de ahorro y crédito se definen como “empresas centradas en las personas, donde
la propiedad es compartida y la gestión está a carga de sus miembros” (Purmiyati et al., 2022, p. 3).
Asimismo, según García-Bravo et al. (2021) “son entidades socioeconómicas capaces de satisfacer las
necesidades financieras de sus miembros y de impactar positivamente en el bienestar tanto de la
comunidad como de la sociedad en general” (Alianza Cooperativa Internacional, 2024, p. 5).
En tanto, el emprendimiento se concibe como la “identificación de oportunidades relacionadas con
el negocio a través de un proceso de uso de recursos existentes, nuevos o una recombinación de
recursos de una manera innovadora y creativa” (Ratten, 2023, p. 35). Por otro lado, Gutterman (2020)
lo entiende como la “creación y gestión de un nuevo negocio, asumiendo el riesgo inherente a cambio
de obtener beneficios derivados de la explotación de oportunidades no satisfechas en el mercado, como
las demandas de los consumidores que aún no están cubiertas” (p. 12).
Asimismo, la investigación se fundamenta a través de una revisión bibliográfica relacionada con el
financiamiento de las cooperativas y los emprendimientos turísticos. Joza y Bojorque (2023) muestran
que es fundamental el financiamiento para la creación de un emprendimiento, sin embargo, la falta de
conocimiento sobre los procesos y requisitos no permite que se otorgue un crédito.
Además, Pesántez-Célleri et al. (2020) comprueban que el turismo comunitario es desarrollado de
manera empírica por lo que se debe potenciar de manera estratégica el emprendimiento. En la misma
línea, Inca y Lema (2022) demuestran que uno de los créditos más solicitados por parte de los
emprendedores es el microcrédito, una fuente de financiamiento que fomenta la creación de
emprendimientos.
Un estudio realizado por el Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES, 2024) destaca la
importancia del Bono de Desarrollo Humano (BDH) en la sostenibilidad y crecimiento de los
emprendimientos. Cevallos-Silva et al. (2021) confirman la importancia de que el gobierno implemente
una tasa de interés única y preferencial para los emprendedores. Mientras que, para Vallejo y
Villacreses (2017) el financiamiento es un factor indispensable para emprender un negocio.
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A pesar de la relevancia de los emprendimientos turísticos, se identificó un escaso desarrollo de
investigaciones sobre el financiamiento sobre este sector, razón de suma importancia para promover
el desarrollo de este tipo de estudios.
El turismo se destaca como una de las principales fuentes de ingresos a nivel mundial. Según Dogru
et al. (2021), “es reconocido como un componente vital dentro de las economías nacionales en
numerosos países, y puede generar beneficios significativos para las economías locales en destinos
turísticos” (p. 215). Desde la perspectiva de Ortega et al. (2019), “el emprendimiento en Ecuador debe
ser innovador y creativo al seleccionar y poner en marcha un negocio, generando continuamente
nuevas ideas para su crecimiento y desarrollo, de ello dependerá el éxito o fracaso que pueda alcanzar”
(p. 162).
En Ecuador se han realizado esfuerzos para generar e incrementar los ingresos del sector turístico.
Según la Organización Mundial del Turismo (OMT) y el Banco de Desarrollo de América Latina y el
Caribe (CAF), “el país ha demostrado condiciones favorables y una sólida recuperación económica tras
la pandemia, con un crecimiento del 2.9 % en 2022 y, además, entre 2021 y 2022, la inversión extranjera
directa (IED) aumentó en un 21.7 %” (ONU Turismo, 2023). Se estima que el sector del turismo en
Ecuador generó 1,181 millones de dólares en 2022.
En la tabla 1 se observa una limitante de crecimiento debido a la falta de financiamiento adecuado,
lo cual impide que estos negocios puedan expandirse y mejorar sus servicios, por lo que es importante
que cuenten con un apoyo financiero más robusto para fomentar su desarrollo.
Tabla 1
Ingresos por tipo de productos en Ecuador
Posición Productos Aporte en divisas Variación porcentual
1 Camarón 5.676 53.8%
2 Banano y plátano 2.433 -6.7%
3 Turismo 1.181 73.9%
4 Otros elaborados en mar 1.121 10.4%
5 Flores naturales 710 3.8%
Nota. Tomado de Andrade (2023).
Asimismo, los representantes de estos emprendimientos identifican otro factor crítico: la promoción
de sus servicios en función de la oferta y demanda. Sin una estrategia de marketing efectiva, muchos
de ellos no logran atraer una cantidad suficiente de clientes, lo que restringe aún más su capacidad de
crecimiento y sostenibilidad en el mercado. Por tanto, deben abordarse tanto las necesidades
financieras como las estrategias de promoción para potenciar el desempeño y la competitividad de los
emprendimientos turísticos en Riobamba.
Con estos antecedentes, la investigación parte con la siguiente pregunta: ¿Cuáles son los efectos del
financiamiento de las cooperativas en los ingresos de los emprendimientos turísticos en la provincia
de Chimborazo?, con el objetivo de determinar los efectos del financiamiento de las cooperativas en
los ingresos de los emprendimientos turísticos en la provincia de Chimborazo. Además, se comprobó
si el financiamiento de las cooperativas tiene un efecto positivo en los ingresos de los emprendimientos
turísticos en la provincia de Chimborazo en el periodo 2022.
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2. Metodología
La investigación se basó en el método deductivo, lo que permitió analizar si existe una relación directa
entre el apoyo financiero de las cooperativas y el desempeño económico de los emprendimientos
turísticos en la provincia de Chimborazo. Además, se adoptó un enfoque mixto que facilitó, por un
lado, la obtención de datos numéricos precisos sobre los emprendimientos turísticos de la provincia y,
por otro, el análisis de las experiencias y percepciones de los actores claves a través de entrevistas con
grupos de interés. El estudio se enmarcó en un diseño no experimental y tuvo un nivel de alcance
correlacional.
La muestra estuvo compuesta por 220 emprendimientos turísticos seleccionados de un universo
total de 426 registrados en la Subsecretaría de Turismo de Ecuador, empleando un muestreo
estratificado. La principal técnica de recolección de datos fue la encuesta, implementada a través de un
cuestionario de 32 preguntas diseñado para obtener información cuantitativa y cualitativa relevante
para el análisis. Este cuestionario fue sometido a una prueba piloto en la provincia de Chimborazo y
validado mediante el software Statistical Package for the Social Sciences. (SPSS).
3. Resultados
La tabla 2 presenta la caracterización de los emprendedores del sector turístico, clasificados según su
régimen tributario: Régimen General (persona natural), RIMPE - Negocios Populares (persona
natural), RIMPE - Emprendimientos (persona natural) y RIMPE - Emprendedores (persona jurídica).
Este análisis revela que un cierto porcentaje de emprendimientos posee una estructura legal como
persona jurídica, lo que indica que se trata de empresas formalmente constituidas con una
administración y estructura organizacional establecida.
Tabla 2
Tipo de contribuyente de emprendedores
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Régimen General (persona natural) 41 18.64%
RIMPE – Negocios populares (persona natural) 87 39.55%
RIMPE – Emprendimientos (persona natural) 90 40.91%
RIMPE – Emprendedores (persona jurídica) 2 0.91%
Total 220 100.00
En la tabla 3 se observa una distribución significativa en la duración de los periodos de
funcionamiento de los emprendimientos. Un 26.36 % tienen una duración de menos de un año,
mientras que un 20.91 % tienen entre 1 y 3 años de actividad. Además, un 29.09 % tienen entre 3 y 5
años, un 11.82 % entre 5 y 10 años, un 9.55 % entre 10 y 20 años, y un 2.27 % tienen más de 20 años de
actividad.
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Tabla 3
Tiempo de funcionamiento de emprendimientos
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Menos de 1 años 58 26.36%
Entre 1 a 3 años 46 20.91%
Entre 3 y 5 años 64 29.09%
Entre 5 a 10 años 26 11.82%
Entre 10 a 20 años 21 9.55%
Más de 20 años 5 2.27%
Total 220 100.00%
En la tabla 4 se muestra que el 50.45 % de los encuestados indica que el emprendimiento es propio.
Para el 30 % se trata de un negocio familiar, mientras que el 10.91 % está conformado por socios, y el
8.64 % corresponde a otra categoría.
Tabla 4
Propietario del emprendimiento
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Propio 111 50.45%
Familiar 66 30.00%
Socios 24 10.91%
Otro 19 8.64
Total 220 100.00%
Crédito en cooperativa
La tabla 5 muestra que el 31.36 % de los participantes no dispone de un crédito en una cooperativa de
ahorro y crédito, por otro lado, el 68.64 % afirma tener un crédito en una cooperativa.
Tabla 5
Posesión de crédito en cooperativa de ahorro y crédito
Indicadores Frecuencia Porcentaje
No 69 68.64%
Sí 151 31.36%
Total 220 100.00%
La tabla 6 expone que el 29.55 % de los emprendedores ha accedido a microcréditos. Un 6.82 % ha
optado por créditos en bancos, mientras que un 12.27 % ha accedido a créditos específicos para
emprendimientos. El 9.09 % ha utilizado créditos de consumo y un 9.55 % ha obtenido créditos de
comercio. Asimismo, se observa que un pequeño porcentaje, el 0.45 %, ha accedido a créditos de
vivienda. Además, el 0.91 % ha utilizado otro tipo de crédito, y el 31.36 % no ha accedido a ningún tipo
de crédito.
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Tabla 6
Tipo de crédito cooperativo accedido en el último año
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Microcrédito 65 39.55%
Crédito de comercio 21 9.55%
Crédito de consumo 20 9.09%
Crédito para emprendimientos 27 12.27%
Crédito de vivienda 1 0.45%
Crédito en un banco 15 6.82%
Otro 2 0.91%
Ninguno 69 31.36%
Total 220 100%
La tabla 7 evidencia que la mayoría de los encuestados (56.36 %) aún mantiene el crédito que han
solicitado, mientras que un 12.27 % han cancelado el crédito en su totalidad.
Tabla 7
Crédito activo o cancelado
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Si, aún lo mantiene 124 56.36%
No, se ha cancelado en su totalidad 27 12.27%
Ninguno 69 31.36%
Total 220 100.00%
La tabla 8 muestra que un 46.49 % de los encuestados identificó el riesgo de inversión personal como
un desafío significativo. La inestabilidad del mercado y una ubicación mal acentuada también fueron
preocupaciones importantes, con un 11.84 % y un 20.18 %, respectivamente. Además, un 3.07 %
mencionó la falta de experiencia en la industria como un riesgo inicial. Otros factores no especificados
representaron el 18.42 % de las respuestas.
Tabla 8
Riesgos al inicio del emprendimiento
Indicadores Frecuencia Porcentaje
Inestabilidad del mercado 27 11.84%
Falta de experiencia en la industria 7 3.07%
Riesgo de inversión personal 106 46.49%
Una ubicación mal acentuada 46 20.18%
Otro 42 18.42%
Total 228 100.00%
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Alcance de objetivos
Los resultados revelan que el 87,73 % de los emprendedores encuestados considera que ha alcanzado
los objetivos inicialmente planteados en sus emprendimientos, mientras que el 12,27 % afirma no
haberlos cumplido. Para evaluar la hipótesis sobre el efecto positivo del financiamiento de las
cooperativas en los ingresos de los emprendimientos turísticos de la provincia de Chimborazo durante
2022, se utilizó el análisis U de Mann-Whitney. Este enfoque fue implementado con el software
Statistical Package for the Social Sciences (sistema estadístico SPSS).
La tabla 9 presenta los resultados de la prueba U de Mann-Whitney, mientras que la tabla 10 y la
figura 1 muestran un diagrama de cajas (boxplot) que compara la rentabilidad entre dos grupos de
emprendedores: aquellos que han accedido a crédito (SI).) y los que no (NO). Además, se llevó a cabo
un análisis de regresión lineal para explorar la relación entre el rango mensual de ingresos del
emprendimiento y diversas variables explicativas.
Tabla 9
Análisis de regresión lineal
¿En qué rango mensual se
sitúan los ingresos de su
emprendimiento?
R R2 Anova: p-valor
¿De dónde proviene el principal ingreso de su familia?
0.285 0.081 < 0.001
¿A qué sector pertenece su emprendimiento?
0.125 0.016 0.065
¿Dónde opera su emprendimiento?
0.425 0.180 < 0.001
¿En qué áreas específicas han dirigido sus gastos dentro de su
emprendimiento?
0.221 0.049 < 0.001
Los resultados evidencian que las variables “¿De dónde proviene el principal ingreso de su
familia?”, “¿Dónde opera su emprendimiento?” y “¿En qué áreas específicas han dirigido sus gastos
dentro de su emprendimiento?” tienen una influencia significativa en los ingresos, con valores de p
menores a 0.001. En particular, la ubicación del emprendimiento (“¿Dónde opera su
emprendimiento?”) explica el 18 % de la variabilidad en los ingresos (R² = 0,180), y se conforma como
el factor de mayor impacto. Por el contrario, la variable “¿A qué sector pertenece su emprendimiento?”
no mostró significancia estadística (p = 0.065), lo que sugiere que el sector no afecta de manera clara a
los ingresos mensuales. Estos resultados subrayan la relevancia del origen de los ingresos familiares,
la ubicación del emprendimiento y la gestión de gastos como factores claves en la rentabilidad.
La tabla 10 muestra la prueba U de Mann-Whitney donde se revela una diferencia estadísticamente
significativa en la rentabilidad entre emprendedores con y sin acceso a crédito (p-valor < 0.05). Este
resultado subraya la importancia del acceso al crédito como un factor determinante que influye en los
resultados financieros de los emprendedores, lo que sugiere la necesidad de analizar cuidadosamente
cómo dicho acceso impacta en las estrategias financieras y de inversión de estos actores económicos.
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Tabla 10
Comparación de rentabilidad entre grupos
Prueba estadística p-Valor
U de Mann-Whitney 0.03305
En la figura 1 se observa que los emprendedores con acceso a crédito presentan una mayor
dispersión en la rentabilidad, lo que indica que, aunque algunos logran altas ganancias (superiores a
40.000), otros experimentan pérdidas significativas (por debajo de -80.000). Esto sugiere que el acceso
al crédito facilita la asunción de mayores riesgos, los cuales pueden traducirse en ganancias
sustanciales.
Figura 1
Diagrama de cajas y bigotes: emprendimientos con crédito y sin crédito
En ambos grupos, la mediana de rentabilidad es ligeramente superior a 0, aunque es más alta en los
emprendedores con acceso a crédito. La representación gráfica mediante diagramas de caja y bigotes
proporciona una visualización clara de la distribución y la variabilidad de los datos. Por otro lado, los
emprendedores sin acceso a crédito muestran una rentabilidad más estable, con menor variabilidad y
una cantidad reducida de valores atípicos extremos. Sin embargo, sus resultados financieros tienden a
estar más cerca de 0, lo que podría reflejar limitaciones en su capacidad de crecimiento o expansión.
Análisis de correlación
La tabla 11 y la figura 2 muestran los coeficientes de correlación de Spearman entre las variables
'Crédito' y 'Rentabilidad', y proporcionan información sobre la fuerza y dirección de la relación entre
estas dos variables.
Tabla 11
Matriz de correlación: crédito y rentabilidad
Crédito Rentabilidad
Financiamiento 1 0.28
Ingresos 0.28 1
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Figura 2
Diagrama de correlación de emprendimientos con crédito y rentabilidad
La figura 2 muestra que el coeficiente de correlación es 0.28, esto indica una correlación positiva
baja entre ambas variables 'Financiamiento' e 'Ingreso', y sugiere una leve tendencia a que los ingresos
aumenten cuando el financiamiento aumenta, pero la relación es débil; esto podría implicar que otras
variables no consideradas en este análisis podrían tener una mayor influencia sobre los ingresos, o que
la relación entre el financiamiento e ingresos es más compleja y no lineal.
Análisis financiero
A continuación, se presentan los resultados del análisis financiero y el porcentaje de crecimiento de
cada emprendimiento en periodos de un año. La figura 3 evidencia una variación notable en las tasas
de crecimiento de los emprendimientos. Según los datos recopilados, el 29.09 % de los emprendedores
no lograron un crecimiento positivo, lo que refleja que sus ingresos y préstamos no superan los gastos,
dificultando el cumplimiento de sus objetivos. En contraste, el 70.91 % de los emprendedores
alcanzaron un crecimiento positivo, cumpliendo con los estándares y metas establecidos.
Figura 3
Porcentaje de crecimiento de cada emprendimiento para un año
No obstante, la mayoría de los emprendimientos presentan un crecimiento financiero limitado. Este
fenómeno podría estar influenciado por las condiciones del mercado, la capacidad de gestión, el acceso
a recursos y el impacto de los préstamos. Además, la concentración de puntos cerca de la línea de
-150,00%
-100,00%
-50,00%
0,00%
50,00%
100,00%
150,00%
0 50 100 150 200 250
Porcentaje de crecimiento de cada
emprendimiento
(Ingresos mensuales + Valor de
préstamo - Gastos)
/ Gastos
Número de Emprendedores Encuestados
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crecimiento cero indica que muchos emprendedores están apenas equilibrando sus ingresos y gastos,
lo que plantea importantes desafíos para su sostenibilidad a largo plazo.
La figura 4 revela que el 19.09 % de los emprendedores no cuenta con un soporte financiero
adecuado, ya que sus ingresos y préstamos no superan sus gastos, lo que les impide alcanzar un
crecimiento positivo, por lo que en contraste, el 80.91 % de los emprendedores sí logran un crecimiento
positivo, indicando que disponen de un soporte financiero suficiente para cumplir con sus objetivos;
sin embargo, la figura también muestra que muchos emprendimientos presentan un crecimiento
financiero limitado.
Figura 4
Porcentaje de crecimiento de cada emprendimiento para un año, incluido ingresos extras
4. Discusión
La predominancia masculina entre los propietarios de emprendimientos (61.36 %) sugiere que los roles
de género tradicionales continúan influyendo en la actividad emprendedora. Esto se relaciona con la
estructura familiar, donde los hombres suelen ser considerados los cabezas de hogar. Sin embargo, el
38.64 % de mujeres emprendedoras indica una creciente inclusión que merece atención. Como señalan
Mustafa y Treanor (2022), a pesar de los beneficios sociales y económicos que reporta la actividad
empresarial de las mujeres a nivel mundial, el emprendimiento sigue siendo un fenómeno dominado
por hombres.
La edad más representativa de los emprendedores se encuentra entre 31 y 51 años (48.18 %), lo que
indica una combinación de experiencia con las habilidades adquiridas a lo largo del tiempo. Esto
coincide con los hallazgos de Azoulay et al. (2020), quienes descubrieron que los empresarios exitosos
son de mediana edad, no jóvenes. La edad media de creación de una de cada mil empresas nuevas de
más rápido crecimiento es de 45 años.
En cuanto a la educación de los encuestados, el 57.27 % ha completado al menos la secundaria,
aunque solo el 20 % posee educación superior; esto sugiere que el emprendimiento no está
estrictamente limitado por el nivel educativo formal, la experiencia y la motivación personal parecen
ser factores más relevantes en el desarrollo de negocios. Según Jiménez et al. (2015) la educación
secundaria y terciaria contribuye al emprendimiento formal al aumentar la autoconfianza, reducir la
percepción de riesgo y mejorar el capital humano.
-150%
-100%
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
250%
0 50 100 150 200 250
Porcentaje de crecimiento de cada
emprendimiento
(Ingresos mensuales + Ingresos extras +
Valor de préstamo
- Gastos)
/ Gastos
Número de Emprendedores Encuestados
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Los ingresos familiares muestran que el 31.82 % gana menos de $1000, mientras que el 55 % se sitúa
entre $1000 y $3000. La dependencia de un trabajo remunerado (47.73 %) y de un negocio propio (44.55
%) refleja una estrategia de diversificación económica para asegurar la estabilidad financiera. Sin
embargo, la cantidad considerable de encuestados que reportan ingresos bajos indica la necesidad de
políticas que apoyen a estos emprendedores.
La duración de los emprendimientos varía, tan solo el 26.36 % está funcionando en un tiempo menos
a un año. Esta alta tasa de rotación puede ser un reflejo de los retos asociados con el inicio de un
negocio. Además, la propiedad de los emprendimientos se reparte entre propietarios individuales
(50.45 %) y familiares (30 %), lo que resalta la importancia de la familia en la dinámica empresarial de
la comunidad. Para Yan et al. (2023) la persistencia empresarial es resulta esencial para el éxito de las
empresas y el crecimiento personal de los emprendedores.
El 66.82 % de los emprendedores opera en el sector de servicios, lo que indica una tendencia hacia
actividades menos intensivas en capital, pero altamente dependientes del mercado local. De acuerdo
con Mason (2018) las empresas y profesiones relacionadas con los servicios constituyen una parte
importante y creciente de la economía, al generar más del 79 % de todos los empleos en Estados
Unidos.
Los resultados de este estudio sobre financiamiento y emprendimientos revelan que muchos
emprendedores locales desconocen los procedimientos para obtener créditos, lo que limita su acceso a
fuentes formales de financiamiento. Esto coincide con los hallazgos de Joza y Bojorque (2023), quienes
reportan que el 93 % de los encuestados en su estudio identificaron la necesidad de acceso a facilidades
de financiamiento, señalando como principales obstáculos el desconocimiento de los trámites y el
incumplimiento de los requisitos. Asimismo, Pesántez-Célleri et al. (2020) concluyen que los
conocimientos sobre emprendimiento son básicos para la participación en este tipo de iniciativas.
Este estudio también demuestra que el acceso a microcréditos de mayores montos mejora
considerablemente la capacidad de los emprendedores para expandir sus negocios y asegurar su
sostenibilidad. Inca y Lema (2022) destacan la relevancia del microcrédito cooperativo en la provincia
de Chimborazo, al señalar que montos superiores a $3,500 generan beneficios significativos para los
emprendedores.
En relación con las barreras financieras, Cevallos-Silva et al. (2021) y Vallejo y Villacreses (2017)
indican que el financiamiento es un factor esencial para los emprendimientos turísticos, aunque las
entidades financieras no siempre facilitan el acceso a los recursos. En los resultados de la presente
investigación también se observa que los emprendedores del sector turístico enfrentan dificultades
similares, particularmente en la obtención de capital para innovar y mejorar sus ofertas de servicios,
ya que el 68.64 % no posee créditos en cooperativas.
El riesgo de inversión personal (46.49 %) se destaca como la principal preocupación al iniciar un
negocio. Sin embargo, un alto porcentaje (87.73 %) de los encuestados afirma haber alcanzado sus
objetivos, lo que sugiere que, a pesar de los riesgos, muchos emprendedores logran adaptarse y
prosperar. Koch y Menkhoff (2024) mencionan que una alta tolerancia al riesgo reduce las ganancias y
la supervivencia empresarial, pues los empresarios deben estar dispuestos a asumir riesgos para
gestionar con éxito sus negocios.
Finalmente, el 88.64 % de los encuestados confía en que sus negocios pueden cubrir sus necesidades
y proporcionar la calidad de vida deseada. Este optimismo puede ser fundamental para la resiliencia
empresarial en contextos desafiantes. En consecuencia, la hipótesis el acceso a crédito parece tener un
efecto significativo en la dispersión de la rentabilidad, mientras que potencia el crecimiento, también
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aumenta la probabilidad de pérdidas extremas, por lo cual los emprendedores que acceden a crédito
deben estar preparados para gestionar tanto las oportunidades como los riesgos adicionales que
conlleva.
En síntesis, el resultado del análisis estadístico, con un p-valor de 0.033, menor al nivel de
significancia de 0.05, permiten aceptar la hipótesis de que el financiamiento de las cooperativas tiene
un efecto positivo en los ingresos de los emprendimientos turísticos en la provincia de Chimborazo
durante el periodo 2022.
5. Conclusiones
Se concluye que la mayoría de los emprendedores turísticos reportan ingresos mensuales que oscilan
entre $1000 y $4000, y es este el rango más común (43.18 %). Un porcentaje significativo también
reporta ingresos entre $500 y $1000 (30.45 %). Un menor grupo genera ingresos superiores a $4000,
mientras que los ingresos menores a $100 y aquellos entre $100 y $500 son menos frecuentes. Además,
el 60 % de los encuestados cuenta con ingresos adicionales, principalmente en el rango de $100 a $1000
mensuales, lo que genera una diversificación financiera o una necesidad de complementar el ingreso
principal.
El financiamiento otorgado por las cooperativas a los emprendimientos está enfocados a los
microcréditos con un porcentaje del 34,09 %, crédito para nuevos emprendimientos 13,18 %, créditos
de consumo con un 11,86 % y créditos en bancos con 21,82 %, las cuatro formas de créditos más
comunes dentro del sector emprendedor. El principal indicador de crecimiento en los ingresos de los
emprendimientos turísticos fue la facturación total generada. Este indicador reflejó de manera directa
la evolución económica de los emprendimientos durante el período de estudio, destacándose como la
métrica clave para evaluar su crecimiento.
Se determinó que el financiamiento proporcionado por las cooperativas posee un impacto positivo
en los ingresos de los emprendimientos turísticos en la provincia de Chimborazo. Aquellos
emprendimientos que lograron acceder a financiamiento mostraron una mayor capacidad para invertir
en infraestructura, promoción y expansión, lo que se reflejó en un crecimiento sostenido de sus
ingresos.
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Transparencia
Conflicto de interés
No existe conflicto de intereses entre los autores.
Fuente de financiamiento
La investigación tuvo un financiamiento valorado y corresponde a un componente del proyecto de
investigación “Emprendimiento y sostenibilidad: un estudio económico financiero y de factibilidad
para la creación de una incubadora de empresas en la provincia de Chimborazo-Ecuador”.
Contribución de autoría
Edgar Aníbal Rodríguez: Conceptualización, metodología, software, validación, análisis formal,
investigación, redacción - preparación del borrador original, redacción - revisión y edición,
financiamiento, administración del proyecto, recursos, supervisión.
Vivian Doménica Chauca Paredes: Software, validación, gestión de datos, visualización, redacción -
revisión y edición, financiamiento, recursos.
Jorge Fernando Cruz Parra: Conceptualización, software, gestión de datos, visualización, análisis
formal, redacción - preparación del borrador original, financiamiento, recursos.
Los autores contribuyeron activamente en el análisis de los resultados, revisión y aprobación del
manuscrito final
